אנו נתקלים לא אחת, בחברות ועסקים גדולים המגיעים למצבים כלכליים קשים בשל משבר בתזרים המזומנים, הנובע כתוצאה מניהול לא יעיל ונכון של התזרים. במאמר זה נציג כללים חשובים שיכולים לסייע בכך לרבות קבלת ייעוץ כלכלי עסקי מחברה המתמחה בתחום.

מהו תזרים מזומנים?

בכל חברה, עסק או מיזם כלשהם, הפעילות העסקית מונעת על ידי המזומנים הנכנסים לחשבון הבנק. כך, חברה או עסק אשר נקלעים למצב בו אין בידם מספיק כסף מזומן הדרוש לביצוע הפעולות השוטפות והעתידיות, עשויים למצוא את עצמם בקריסה בסופו של דבר. 

כאשר משתמשים במונח “תזרים מזומנים” הכוונה היא לזרימת הכסף המזומן שנכנס אל חשבון העסק ואשר יוצא החוצה, במשך תקופת זמן מוגדרת.

התזרים נועד להראות מהו הפער הנוכחי שישנו בין ההכנסות לגובה ההוצאות ומצביע על השורה התחתונה בפעילות העסקית. זהו כלי חשוב לכל עסק מבחינה תכנונית המשמש גם כאמצעי מצוין לבקרה פנימית וחיצונית. כאשר החברה או בית העסק נקלעים למשבר בתזרים המזומנים, יש לכך השלכות ישירות כגון אי תשלום שכר לעובדים, לספקים או לשכירות החודשית של המקום, והתוצאה יכולה להיות הפסקת הפעילות לצמיתות. לכן, ניתן לומר כי מצב של תזרים מזומנים שלילי מהווה איום על הקיום והצמיחה של העסק ואילו תזרים חיובי מבטיח את המשך הפעילות והתפתחותה. 

חשיבות תזרים המזומנים 

ניהול תזרים מזומנים מהווה את אחד התנאים העיקריים המובילים להתנהלות מוצלחת או כושלת של חברות ועסקים רבים בארץ ובעולם. שכן, במידה שהעסק אינו יכול לשלם על הוצאות שוטפות במזומנים, הוא למעשה נדון לכישלון ולא יהיה מסוגל להמשיך לצמוח ולהתפתח, לא כל שכן להמשיך לקיים את פעילותו.

ניהול תזרים מזומנים הוא דבר חיוני וחשוב, חייבים לנהל אותו בצורה קפדנית, זהירה וראויה ולבצע בקרה ומעקב יומיומיים. התנהלות זו טומנת בחובה יתרונות רבים, ביניהם יש אפשרות לזהות בקלות ובאופן מיידי בעיות בתזרים ולתת להן מענה בשטח, ניתן לעשות תכנון יסודי של המשך הפעולות הבאות ומצליחים לקבל החלטות ניהוליות ותפעוליות רווחיות ונבונות המתאימות ביותר למצב החברה או העסק. מאידך, ניהול לא טוב של התזרים גורר בעקבותיו גידול בהוצאות המימון של העסק ולכן חשוב להקפיד על תזרים מזומנים חיובי כדי לקיים פעילות עסקית תקינה.

אז איך עושים את זה נכון?

ריכזנו עבורכם מספר כללים עיקריים בהם חשוב לנקוט בכדי לנהל בצורה יעילה ומוצלחת את תזרים המזומנים בעסק: 

עריכת בקרה שוטפת על תזרים המזומנים

הכרחי לבצע בקרה ומעקב קפדני אחר הכסף המזומן שנכנס לחשבון הבנק. ניהול תזרים מזומנים מעניק יתרונות רבים בהם אפשרות לתכנן ולהשקיע לטווח רחוק, יכולת לצפות את ביצועים עסקיים, הפחתת הצורך בלקיחת הלוואות ועוד. חשוב להבין שניהול התזרים הוא חלק מהותי מניהול הפעילות העסקית השוטפת ויש לרכז את כלל המידע הרלבנטי לשם עריכתו. 

מיפוי המצב הקיים

צריך לזכור לפעול בהתאם לכלל הברזל לפיו תזרים מזומנים הוא כמו אוויר לנשימה עבור העסק ולכן אסור בשום מקרה להגיע למצב שבו נשארים ללא מזומנים. צריך להיות עם יד על הדופק, לדעת בכל שלב מהו סך המזומנים שנותר ולגלות ערנות ומודעות לבעיות בתזרים. לכל מקרה שלא יהיה, כדאי תמיד להשאיר כסף נזיל בצד עבור פתרון בעיות לא צפויות ו/או ניצול הזדמנויות עסקיות. 

עריכת תחזית עתידית

חשוב מאוד לצפות את תחזית המזומנים לתקופה של 6 חודשים קדימה.

במסגרת התחזית יש לפרט את סך ההוצאות וההכנסות הצפוי לאורך אותה תקופה, לפי זמני ההתרחשות המשוערים. ניהול תחזית תזרים באופן יסודי ומסודר, מביא להעמקת הביטחון של לקוחות החברה, הספקים, הגופים הפיננסיים והמנהלים, בחוסן הכלכלי של החברה. זאת, מאחר ותזרים מזומנים מהווה אינדיקציה מהימנה בנוגע למצב הכלכלי של החברה מאשר דוח רווח והפסד, כי הוא פחות נגיש לטריקים ומניפולציות חשבונאיים.

קבלת ייעוץ מקצועי

מאחר ומדובר בנושא קריטי שיש בו כדי להשפיע באופן ישיר על המשך הפעילות העסקית, מומלץ להסתייע בשירותי ייעוץ כלכלי עסקי מחברה אשר מתמחה בכך.

כחלק מכך תזכו לקבל סיוע והכוונה מאת צוות יועצים מקצועי ומנוסה לגבי מגוון נושאים בתחום ניהול הכספים, בהם ניהול תזרים, ניהול גביה, בניית תחזית הוצאות והכנסות וכן הלאה. ניהול תזרים מזומנים נכון מצריך השקעה של זמן רב באיסוף נתוני המידע העדכני הרלבנטי, כגון צפי המכירות, תנאי התשלום, מוסר התשלומים הנוהג ועוד. בנוסף, נדרשת ירידה לפרטים ויכולת ניתוח טובה. כאשר אתם נעזרים בשירותי ייעוץ פיננסי לעסקים, אתם מורידים מכם את הדאגה לגבי ניהול התזרים ומפנים לכם זמן יקר להתמקד בניהול השוטף ובהגדלת הרווחים. 

מנהלי חברות ובעלי עסקים מכירים היטב את הביטוי תזרים מזומנים ויודעים שגם עסק רווחי עשוי להגיע לקריסה במידה שיציג במשך זמן רב, תזרים מזומנים שלילי. לפיכך, יש חשיבות מכרעת להקפדה יסודית על ניהול נכון ושליטה על המזומנים בעסק. 

מאחר וניהול תזרים מזומנים מהווה פרמטר קריטי בהצלחה וקיומו של כל חברה או עסק, מומלץ לפנות לקבלת שירותי ייעוץ לעסקים, על מנת לשפר את תזרים המזומנים. בנוסף, כאשר מקפידים על ניהול תזרים יעיל, זה תורם להפחתה בצריכה של האשראי הבנקאי המנוצל בשוטף, מביא לחיסכון בהוצאות המימון ומשפר בצורה ניכרת את רווחיות החברה, העסק או המיזם.

 

מידע נוסף בנושא ניהול כספים

גיוס מימון לעסק הוא גורם המשפיע באופן ישיר על הצלחת הפעילות העסקית

בעולם העסקי של ימינו, חברות ועסקים גדולים מוצאים עצמם בסיטואציה בה עליהם לגייס מקורות מימון חיצוניים, בכדי לאפשר צמיחה והתפתחות טובה בעתיד. נושא המימון הכספי הוא גורם משמעותי המשפיע באופן ישיר על הצלחת הפעילות העסקית. זאת, בין אם הסיבה לגיוס הכספים היא הקמת חברה חדשה,...

עדכונים נוספים בעקבות השינויים בחוק הגנת השכר

עדכונים נוספים בעקבות השינויים בחוק הגנת השכרתיקון 24 לחוק הגנת השכר שנכנס לתוקפו החל משנת 2009 מהווה מהפך במעמד העובד בבואו לתבוע את זכויותיו בבית הדין לדיני עבודה ולכן, כמעסיק, עלייך לדאוג לתיעוד ורישום של מס` דברים אשר ימנעו את החשיפה לתביעה מצד העובד פירוט...