אנו נתקלים לא אחת, בחברות ועסקים גדולים המגיעים למצבים כלכליים קשים בשל משבר בתזרים המזומנים, הנובע כתוצאה מניהול לא יעיל ונכון של התזרים. במאמר זה נציג כללים חשובים שיכולים לסייע בכך לרבות קבלת ייעוץ כלכלי עסקי מחברה המתמחה בתחום.

מהו תזרים מזומנים?

בכל חברה, עסק או מיזם כלשהם, הפעילות העסקית מונעת על ידי המזומנים הנכנסים לחשבון הבנק. כך, חברה או עסק אשר נקלעים למצב בו אין בידם מספיק כסף מזומן הדרוש לביצוע הפעולות השוטפות והעתידיות, עשויים למצוא את עצמם בקריסה בסופו של דבר.

כאשר משתמשים במונח "תזרים מזומנים" הכוונה היא לזרימת הכסף המזומן שנכנס אל חשבון העסק ואשר יוצא החוצה, במשך תקופת זמן מוגדרת.

התזרים נועד להראות מהו הפער הנוכחי שישנו בין ההכנסות לגובה ההוצאות ומצביע על השורה התחתונה בפעילות העסקית. זהו כלי חשוב לכל עסק מבחינה תכנונית המשמש גם כאמצעי מצוין לבקרה פנימית וחיצונית. כאשר החברה או בית העסק נקלעים למשבר בתזרים המזומנים, יש לכך השלכות ישירות כגון אי תשלום שכר לעובדים, לספקים או לשכירות החודשית של המקום, והתוצאה יכולה להיות הפסקת הפעילות לצמיתות. לכן, ניתן לומר כי מצב של תזרים מזומנים שלילי מהווה איום על הקיום והצמיחה של העסק ואילו תזרים חיובי מבטיח את המשך הפעילות והתפתחותה.

חשיבות תזרים המזומנים

ניהול תזרים מזומנים בעסק מהווה את אחד התנאים העיקריים המובילים להתנהלות מוצלחת או כושלת של חברות ועסקים רבים בארץ ובעולם. שכן, במידה שהעסק אינו יכול לשלם על הוצאות שוטפות במזומנים, הוא למעשה נדון לכישלון ולא יהיה מסוגל להמשיך לצמוח ולהתפתח, לא כל שכן להמשיך לקיים את פעילותו.

ניהול תזרים מזומנים בעסק הוא דבר חיוני וחשוב, חייבים לנהל אותו בצורה קפדנית, זהירה וראויה ולבצע בקרה ומעקב יומיומיים. התנהלות זו טומנת בחובה יתרונות רבים, ביניהם יש אפשרות לזהות בקלות ובאופן מיידי בעיות בתזרים ולתת להן מענה בשטח, ניתן לעשות תכנון יסודי של המשך הפעולות הבאות ומצליחים לקבל החלטות ניהוליות ותפעוליות רווחיות ונבונות המתאימות ביותר למצב החברה או העסק. מאידך, ניהול לא טוב של התזרים גורר בעקבותיו גידול בהוצאות המימון של העסק ולכן חשוב להקפיד על תזרים מזומנים חיובי כדי לקיים פעילות עסקית תקינה.

ניהול תזרים מזומנים בעסק

אז איך עושים את זה נכון?

ריכזנו עבורכם מספר כללים עיקריים בהם חשוב לנקוט בכדי לנהל בצורה יעילה ומוצלחת את תזרים המזומנים בעסק:

עריכת בקרה שוטפת על תזרים המזומנים

הכרחי לבצע בקרה ומעקב קפדני אחר הכסף המזומן שנכנס לחשבון הבנק. ניהול תזרים מזומנים בעסק מעניק יתרונות רבים בהם אפשרות לתכנן ולהשקיע לטווח רחוק, יכולת לצפות את ביצועים עסקיים, הפחתת הצורך בלקיחת הלוואות ועוד. חשוב להבין שניהול התזרים הוא חלק מהותי מניהול הפעילות העסקית השוטפת ויש לרכז את כלל המידע הרלבנטי לשם עריכתו.

אם מדובר בעסק קמעונאי, רצוי מאוד להשתמש בקופות רושמות חכמות המאפשרות לנהל את העסק בצורה חכמה כגון: מערכת ניהול של דו"חות מכירות ומעקב אחר עסקאות, מסוף סליקת כרטיסי אשראי עם תקן EMV וכו'.

מיפוי המצב הקיים

צריך לזכור לפעול בהתאם לכלל הברזל לפיו תזרים מזומנים הוא כמו אוויר לנשימה עבור העסק ולכן אסור בשום מקרה להגיע למצב שבו נשארים ללא מזומנים. צריך להיות עם יד על הדופק, לדעת בכל שלב מהו סך המזומנים שנותר ולגלות ערנות ומודעות לבעיות בתזרים. לכל מקרה שלא יהיה, כדאי תמיד להשאיר כסף נזיל בצד עבור פתרון בעיות לא צפויות ו/או ניצול הזדמנויות עסקיות.

עריכת תחזית עתידית

חשוב מאוד לצפות את תחזית המזומנים לתקופה של 6 חודשים קדימה.

במסגרת התחזית יש לפרט את סך ההוצאות וההכנסות הצפוי לאורך אותה תקופה, לפי זמני ההתרחשות המשוערים. ניהול תחזית תזרים באופן יסודי ומסודר, מביא להעמקת הביטחון של לקוחות החברה, הספקים, הגופים הפיננסיים והמנהלים, בחוסן הכלכלי של החברה. זאת, מאחר ותזרים מזומנים מהווה אינדיקציה מהימנה בנוגע למצב הכלכלי של החברה מאשר דוח רווח והפסד, כי הוא פחות נגיש לטריקים ומניפולציות חשבונאיים.

קבלת ייעוץ מקצועי

מאחר ומדובר בנושא קריטי שיש בו כדי להשפיע באופן ישיר על המשך הפעילות העסקית, מומלץ להסתייע בשירותי ניהול כספים מחברה אשר מתמחה בכך.

כחלק מכך תזכו לקבל סיוע והכוונה מאת צוות יועצים מקצועי ומנוסה לגבי מגוון נושאים בתחום ניהול הכספים, בהם ניהול תזרים, ניהול גביה, בניית תחזית הוצאות והכנסות וכן הלאה. ניהול תזרים מזומנים בעסק בצורה נכונה, נכון מצריך השקעה של זמן רב באיסוף נתוני המידע העדכני הרלבנטי, כגון צפי המכירות, תנאי התשלום, מוסר התשלומים הנוהג ועוד. בנוסף, נדרשת ירידה לפרטים ויכולת ניתוח טובה. כאשר אתם נעזרים בשירותי ייעוץ פיננסי לעסקים, אתם מורידים מכם את הדאגה לגבי ניהול התזרים ומפנים לכם זמן יקר להתמקד בניהול השוטף ובהגדלת הרווחים.

מנהלי חברות ובעלי עסקים מכירים היטב את הביטוי תזרים מזומנים ויודעים שגם עסק רווחי עשוי להגיע לקריסה במידה שיציג במשך זמן רב, תזרים מזומנים שלילי. לפיכך, יש חשיבות מכרעת להקפדה יסודית על ניהול נכון ושליטה על המזומנים בעסק.

מאחר וניהול תזרים מזומנים מהווה פרמטר קריטי בהצלחה וקיומו של כל חברה או עסק, מומלץ לפנות לקבלת ייעוץ עסקי לעסקים, על מנת לשפר את תזרים המזומנים. בנוסף, כאשר מקפידים על ניהול תזרים יעיל, זה תורם להפחתה בצריכה של האשראי הבנקאי המנוצל בשוטף, מביא לחיסכון בהוצאות המימון ומשפר בצורה ניכרת את רווחיות החברה, העסק או המיזם.

מידע נוסף בנושא ניהול כספים

טיפים לניהול תזרים בעסק

כל בית עסק זקוק לניהול תזרים מזומנים מאוזן, על מנת לשרוד בשוק התחרותי של היום. יש צורך להתנהל נכון מבחינה פיננסית, מאחר וניהול פיננסי כושל עלול למנוע מבית העסק לרכוש ציוד חדשני או להתחדש במכשירים מתקדמים ומשוכללים יותר. יש לזכור כי המתחרים תמיד מנסים לעקוף אתכם ולבדל...

איך לנהל תזרים ולמה זה קריטי לכל עסק?

היום כל בית עסק מבין את החשיבות של ניהול תזרים המזומנים בצורה תקינה ומקצועית. חשוב להבין כי הפעילות העסקית מותנית בתזרים המזומנים של העסק, מאחר ובלעדיו שום עסק לא יכול להקפיד על פעילות תקינה. כל בית עסק חייב להקפיד על תזרים מזומנים רציף ומבוקר, על מנת להבטיח את...

איך מייעלים את תזרים המזומנים בעסק?

ניהול תזרים מזומנים הפעילות העסקית שלכם מותנית בתפקודם, יציבותם ומקצועיותם של עובדיכם. גורם נוסף שאתם תלויים  בו הוא כמובן קהל הלקוחות – זה שנותן בכם אמון, ממשיך לרכוש מכם את שירותיכם ולהניע את הגלגל הזה שנקרא "העסק שלכם". עובדים טובים ולקוחות נאמנים אמנם הכרחיים לכם,...

ייעוץ עסקי לחברות על בסיס תכנית פעולה יישומית!

רבים סבורים כי החברות המסתייעות בשירותי ייעוץ, הן בהכרח חברות שהגיעו "לקצה". מעבר לכך שמדובר על מיתוס, הרי שהמותגים הגדולים ביותר בעולם (כן, גם אלו שאתם מכירים וצורכים), פועלים על בסיס אסטרטגיה ומהלכים שהומלצו ע"י יועץ עסקי מומחה.  הייעוץ ניתן לחברות בכל התחומים –...